То есть максимально вы можете получить от государства по этой льготе ₽52 тыс. Так вы как минимум гарантированно получите налоговый вычет. От брокерский счет или ИИС обычного брокерского счета ИИС отличается целым рядом льгот и ограничений.

Что такое ИИС и зачем его открывать

При наличии свободных денежных средств их также можно внести на https://www.xcritical.com/ ИИС. Данные инвестиции будут приносить прибыль, но получить налоговый вычет с них будет нельзя. Кроме этого, свободные денежные средства можно вносить на обычный брокерский счет и при необходимости снимать без ущерба для вложений в виде дополнительных комиссий.

Когда есть смысл закрыть индивидуальный инвестиционный счет

Налог с дивидендов от иностранных эмитентов и с операций купли-продажи валюты инвестор платит сам. Прочитав этот материал Skillbox Media, вы узнаете, как экономить на налогах и сколько денег можно вернуть. Может быть хорошей идеей открыть ИИС, пока ничего не изменилось. Возможно, нововведения в законах не коснутся уже существующих ИИС и получится применить вычеты по старым нормам.

Индивидуальный инвестиционный счет

Стоит уточнить в поддержке интересующего вас брокера или УК, с какого возраста они позволяют открыть ИИС. С 2025 года льготу на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ) нельзя применить к бумагам, которые находились на ИИС. Для принятия решения куда и как инвестировать свои финансы вам необязательно быть квалифицированным клиентом.

Увеличен срок владения счетом для получения вычетов

Срок владения ИИС-1 или ИИС-2 переносится на ИИС-3, но в размере максимум трех лет. Минимальный срок владения для оформления льгот. Если открыть ИИС-3 в период с 2024 по 2026 год — нужно держать счет открытым минимум пять лет. С 2026 года минимальный срок владения ИИС-3 будет увеличиваться на один год, пока не составит 10 лет. ИИС, открытый до 31 декабря 2023 года, — налоги учитываются отдельно от всех остальных инвестиционных счетов и списываются при закрытии ИИС, если не применен вычет на доход.

Как получить налоговый вычет по ИИС

Но стоит отметить, что в случае проблем с брокером все ценные бумаги будут переведены к другому брокеру. В статье расскажем, что такое ИИС-3, чем он отличается от привычных нам инвестиционных счетов, и на каких условиях можно будет оформить налоговые вычеты на ИИС-3. Обо всех последних изменениях, которые будут отражены в НК РФ, сообщим дополнительно. Основным минусом ИИС можно считать запрет на вывод средств в течение определенного времени с этого счета, говорит начальник аналитического отдела ИК «Риком-траст» Олег Абелев. Единственный способ сделать это без потери льготы – особые жизненные ситуации, в которых требуется дорогостоящее лечение.

Проблемы с конвертацией старых ИИС

Однако пока ничто в законе не противоречит возможности создавать подобные лесенки, ничего не нарушая и не теряя при этом льготы. Главное — более-менее равномерно распределять деньги на счетах с учетом собственных инвестиционных целей и сроков. Представим, что инвестор имеет ИИС типа Б, открытый в феврале 2021 года.

В этом случае вам будет доступен только вычет второго типа — освобождение от налога со сделок с ценными бумагами. ИИС, открытый до 31 декабря 2023 года, — 3 года. Если закрыть счет раньше, выплаты по вычетам придется вернуть. Если не платите НДФЛ (например, если у вас статус самозанятого или ИП), получать вычет на взнос нельзя. Можно будет получать налоговые вычеты сразу двух типов — на взнос и на доход. Зачисленные на ИИС купоны и дивиденды считаются пополнением счета?

Можно ли одновременно использовать ИИС, брокерский счет и Инвесткопилку?

Брокеров много — например, брокерские услуги предоставляют банки «Сбер», ВТБ, «Тинькофф». Ещё есть компании, которые предоставляют только брокерские услуги, — например, «Финам». У каждого брокера — свои комиссии и доступные для покупки ценные бумаги. Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счёт, нужно выбрать брокера, заполнить заявку и установить приложение для торговли. Пополнять счёт можно не более чем на 1 миллион рублей в год.

Если вы открыли ИИС после 1 января 2024 года, вам будут доступны вычеты обоих типов. Однако ИИС двух первых типов, открытые до конца 2023 года, продолжат действовать на прежних условиях. Либо по желанию инвестора их можно будет трансформировать в новый ИИС-3. Инвестиции на фондовом рынке — это более рискованное вложение, но и доход потенциально ничем не ограничен.

Например, если у вас уже пять лет открыт ИИС типа Б, с 1 января 2024 года не получится трансформировать его в ИИС-3 и тут же закрыть, сохранив льготу. В расчет минимального срока владения будут зачтены лишь последние три года. То есть придется ждать еще два года, прежде чем его закрыть. В этом случае вычеты оформляются с дохода, который инвестор получил от операций на фондовом рынке. Если инвестор использует брокерский счет, со своего дохода ему приходится отдавать 13 или 15%. Но ИИС позволяет сохранить весь потенциальный доход от торговли ценными бумагами и не уплачивать с него налог.

Вычет на взнос возможен, если у вас есть официальный доход, с которого вы платите налоги. Тогда вы сможете претендовать на вычет в 13 процентов от средств, которые вносите на свой ИИС. При этом вернуть больше, чем вы за год заплатили в бюджет в качестве налога на доходы физических лиц (НДФЛ), нельзя. Максимальная сумма вычета — 52 тысячи рублей, для этого потребуется внести на ИИС 400 тысяч рублей.

Соответственно, сумма налогового вычета также не может превышать сумму подоходного налога, который вы отдали государству. Можно открывать до трех ИИС-3, если нет ИИС первых двух типов. Это позволит диверсифицировать свой капитал по счетам и брокерам. Поэтому одно из главных отличий ИИС-3 — увеличение сроков минимального владения для получения налоговых льгот.

У ИИС-3 в отличие от своих предшественников существует два типа налоговых вычетов – за взносы и на доходы. По мнению Рокотянской, в связи с такой экономией на налогах ИИС может стать гораздо популярнее банковского вклада. В отличие от типа А, у налогового вычета типа Б нет никаких ограничений в сумме льготы.

5 лет – при открытии счета с 2024 по 2026 г.; 6 лет – в 2027 г.; 7 лет – в 2028 г.; 8 лет – в 2029 г.; 9 лет – в 2030 г.; 10 лет – в 2031 г. Если инвестор захочет закрыть ИИС досрочно или вывести с него деньги и другие активы, ему нужно будет вернуть налоговый вычет за прошлые периоды. Кому подойдет ИИС Если целью открытия счета инвестором является накопление средств и их защита от инфляции, то стоит рассмотреть счет ИИС, говорит Заботина. Доходность по счету из-за налоговых преференций увеличивается, но при этом вывести деньги со счета без потери налоговой льготы не получится. Основное отличие ИИС от обычного брокерского счета – это возможность долгосрочного инвестирования с использованием методов налоговой оптимизации, пояснила Рокотянская. ИИС позволяет сформировать портфель под будущие долгосрочные цели, например оплату образования детей.

• С 1 января 2024 года открыть ИИС первых двух типов с минимальным сроком владения 3 года уже не получится.
• То есть нужно быть готовым держать деньги на ИИС нового типа не менее пяти лет.
• ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) — это вид брокерского счета для долгосрочных инвестиций с налоговыми льготами.
• ПИФ — это паевой инвестиционный фонд, то есть отдельная организация, которой вы даете свои деньги, и уже она вкладывает их, следуя определенной стратегии.
• Деньги не застрахованы, а заработать в таком случае получится только на возврате НДФЛ благодаря вычету на взнос.

Вы можете поискать варианты для вложений в разделе «Что купить» — в приложении Т‑Инвестиций, в личном кабинете на сайте tbank.ru и в веб‑приложении для iPhone. Пройдите наш бесплатный курс «А как инвестировать» — из него вы узнаете, как избежать самых частых ошибок начинающих инвесторов. Автоследование дает возможность инвестировать с минимальными усилиями и зарабатывать в разных экономических ситуациях. Доверительное управление ИИС — это договор между вами и брокером, по которому брокер совершает сделки на вашем ИИС с целью получить доход.